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衡陽市審計局
2019年部門預(yù)算編制說明
公開信息目錄
第一部分 2019年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預(yù)算撥款支出
五、政府性基金預(yù)算支出
六、其他重要事項的情況說明
七、名詞解釋
第二部分 2019年部門預(yù)算表
1、部門收支總表
2、部門收入總表
3、部門支出總表
4、財政撥款總表
5、一般公共預(yù)算支出表
6、一般公共預(yù)算基本支出表
7、一般公共預(yù)算基本支出表
8、政府性基金預(yù)算支出情況表
9、公共財政撥款"三公"經(jīng)費預(yù)算表
注：以上部門預(yù)算報表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況。
第一部分 2019年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
1、主管衡陽市審計工作。
2、貫徹執(zhí)行國家關(guān)于審計工作的方針、政策和法律法規(guī)，研究擬訂衡陽市審計業(yè)務(wù)規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。
3、向衡陽市人民政府報告和向市人民政府有關(guān)部門通報審計情況，提出完善有關(guān)政策措施、宏觀調(diào)控措施以及管理體制、機制建設(shè)的建議。
4、向衡陽市人民政府提出年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。
5、在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議。
6、指導(dǎo)全市經(jīng)濟責(zé)任審計工作。
7、組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。
（二）機構(gòu)設(shè)置
市審計局設(shè)有19個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，現(xiàn)有在職工作人員83人，離退休人員50人。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
我單位無二級預(yù)算單位（衡陽市領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計中心和衡陽市固定資產(chǎn)投資審計中心兩個二級機構(gòu)為非獨立核算機構(gòu)，無獨立預(yù)算），2019年部門預(yù)算編報范圍僅為局機關(guān)。
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算
2019年度單位預(yù)算收入 2406.03 萬元，其中：一般預(yù)算經(jīng)費撥款2406.03萬元。收入較去年增加3萬元，主要是人員變動造成的收入預(yù)算變動。
本單位無政府性基金收入預(yù)算。
（二）支出預(yù)算
2019年度單位支出預(yù)算2406.03萬元，其中：一般公共服務(wù)支出2124.55萬元（其中行政運行947.19萬元、審計業(yè)務(wù)1177.36萬元），社會保障和就業(yè)支出101.74萬元，住房保障支出61.04萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出118.7萬元。支出較去年增加3萬元，主要是人員變動造成的支出預(yù)算變動。
四、一般公共預(yù)算撥款支出情況
2019年度單位一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算2406.03萬元，其中：一般公共服務(wù)支出2124.55萬元（其中行政運行947.19萬元、審計業(yè)務(wù)1177.36萬元），社會保障和就業(yè)支出101.74萬元，住房保障支出61.04萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出118.7萬元。支出較去年增加3萬元，主要是人員變動造成的支出預(yù)算變動。
具體安排如下：
基本支出預(yù)算1228.67萬元，是指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及日常公用經(jīng)費、一般性商品和服務(wù)支出。
項目支出預(yù)算1177.36萬元，其中：審計業(yè)務(wù)經(jīng)費預(yù)算647.36萬元、經(jīng)濟責(zé)任審計專項經(jīng)費預(yù)算530萬元，是指完成年度內(nèi)各項審計任務(wù)而產(chǎn)生的支出。
本年度收支預(yù)算與上年度基本持平。
五、政府性基金預(yù)算支出情況
本單位無政府性基金安排的支出。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算
2019年度機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算為166.03萬元，其中：辦公費40.4萬元，印刷費2萬元，水費2萬元，電費20萬元，差旅費5.7萬元，會議費3.01萬元，培訓(xùn)費5萬元，工會經(jīng)費21.37萬元，公務(wù)用車運行維護費12萬元，其他交通費用54.55萬元。2019年度機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算比上年度增加1.68萬元，主要原因為人員增加導(dǎo)致的機關(guān)運行成本增加。
（二）政府采購預(yù)算
2019年度政府采購預(yù)算為403萬元，其中：工程類采購預(yù)算30萬元，貨物類采購預(yù)算373萬元。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
截至2018年12月底，本部門共有公務(wù)用車3輛，其中，應(yīng)急保障用車2輛（含二級機構(gòu)市領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計中心車輛1臺），執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備2臺（套），單位價值100萬元以上專用設(shè)備1臺（套）。2019年無新增配置公務(wù)用車計劃，無新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備及單位價值100萬元以上專用設(shè)備計劃。
（四）預(yù)算績效目標(biāo)說明
單位整體支出和項目支出實行績效目標(biāo)管理，納入2019年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為2406.03萬元，其中：基本支出1228.67萬元，項目支出1177.36萬元。
（五）“三公”經(jīng)費預(yù)算
2019年度“三公”經(jīng)費預(yù)算為84.4萬元（其中：公務(wù)接待費39.4萬元、公務(wù)用車運行維護費45萬元），與上年持平。
（六）一般性支出預(yù)算
2019年度單位會議費預(yù)算為7.81萬元，較上年度預(yù)算增加3.01萬元，主要原因為全市審計工作會議等需要增加會議費預(yù)算。
2019年度單位培訓(xùn)費預(yù)算為90萬元，較上年度預(yù)算增加40萬元，主要原因為審計業(yè)務(wù)相關(guān)培訓(xùn)需求增加。
七、名詞解釋
（一）“三公”經(jīng)費：是指納入市級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
第二部分 2019年部門預(yù)算表
衡陽市審計局2019年度部門預(yù)算公開套表
衡陽市審計局
2019年2月1日
